Unternehmen benötigen für Transaktionen mit Wertpapieren ab 2018 eine eindeutige Identifizierung, den sogenannten Legal Entity Identifier (LEI)
Auf die Unternehmen kommt im kommenden Jahr eine weitere regulatorische Hürde zu: Banken müssen dann alle Transaktionen mit Wertpapieren oder sonstigen Finanzinstrumenten wie Derivaten an die Aufsichtsbehörde melden. Das gilt somit für Geldmarktfonds, Anleihen oder Geschäfte zur Absicherung des Wechselkurses.
Ohne eindeutige Identifizierung keine Finanzgeschäfte
Zur Identifizierung des entsprechenden Kunden müssen Banken ab 2018 dessen Legal Entity Identifier (LEI) mit angeben. Dabei handelt es sich um eine global eindeutige Kennung für eigenständige Rechtsträger im Finanzmarkt, die dazu dient, jeden Vertragspartner und jede Finanztransaktion weltweit eindeutig zu identifizieren – so die LEI-Vergabestelle des Bundesanzeiger Verlags. Konkret besteht der LEI aus einem 20-stelligen Code, der eindeutig einer juristischen Person oder Gesellschaft zugeordnet werden kann. Unternehmen, die noch nicht über einen LEI verfügen, sollten diesen zeitnah beantragen, da sie sonst bis auf Weiteres ab dem 01. Januar 2018 keine Wertpapiergeschäfte tätigen können.
Ausgenommen sind Investmentfonds. Eine Transaktion ohne LEI ist allerdings nur dann möglich, wenn die Bank den entsprechenden Kauf oder Verkauf direkt über die entsprechende Fondsgesellschaft abwickelt. Der Handel von Investmentfonds über die Börse kann nur mit der Rechtsträger-Kennung, also LEI erfolgen. Dasselbe gilt für Exchange Trades Funds (ETFs), die über die Börse gehandelt werden. Auch hier muss der Bank ein gültiger LEI vorliegen.
Privatpersonen benötigen keinen LEI
Privatpersonen benötigen keinen LEI. Unternehmen können vergleichsweise einfach den Legal Entity Identifier online beantragen. Unter www.gleif.org/de finden Interessierte Informationen zu den zugelassenen Vergabestellen (zum Beispiel Bundesanzeiger Verlag) und zum LEI selbst. Nach Bearbeitung erhalten Sie Ihre LEI-Vergabe-Informationen per E-Mail. Diese müssen Sie dann an Ihre Bank weiterleiten.
Kosten
Die Beantragung eines LEI kostet beim Bundesanzeiger Verlag 80 Euro für das erste Jahr und 70 Euro für die erneute Prüfung nach einem Jahr und für jedes weitere Jahr.
Nach Informationen von bdp dauert der Vorgang derzeit mehrere Wochen. Gerne unterstützen wir Sie auch bei diesem Thema.